Каждый автовладелец должен зарегистрировать свое транспортное средство (ТС) в установленном законом порядке, и регулярно платить соответствующий транспортный налог.
Тонкости исчисления этого обязательного платежа регламентируют региональные законы о транспортном налоге, уточняющие сроки, льготы и базовые ставки в пределах, очерченных положениями главы 28 Налогового кодекса РФ (НК РФ).
Возникает вопрос «Как рассчитать налог на машину?».
Контролировать правильное начисление транспортного налога, а также своевременно предоставлять изменения сведений, касающихся владения автомобилем, и документы, подтверждающие право на налоговую льготу, обязаны сами собственники транспортных средств.
Содержание
- 0.1 Расчет транспортного налога на машину
- 0.2 Транспортный налог на роскошный автомобиль
- 0.3 Калькулятор транспортного налога онлайн
- 0.4 Налоговые ставки на лошадиные силы
- 0.5 Льготы по транспортному налогу
- 0.6 Сроки уплаты налога за машину
- 0.7 Проверка онлайн
- 1 Как рассчитать транспортный налог в 2019 году?
- 2 Транспортный налог на 250 лошадиных сил
- 3 Налог на автомобили мощностью более 250 л.с. в 2019 г
Расчет транспортного налога на машину
Величина автомобильного транспортного налога определяется по стандартной формуле. Указанное в техническом паспорте машины количество лошадиных сил (л. с.) последовательно умножается на действующую ставку налога, а затем на коэффициент, исчисляемый как отношение числа полных месяцев владения машиной к общему количеству месяцев в году, то есть к 12.
Пример 1.
Допустим, мы владельцы автомобиля Renault Logan, мощность двигателя составляет 75 лошадиные силы и мы проживаем в Московской области. Ставка транспортного налога по Москве и МО на сегодня составляет 12 рублей. Тогда стоимость транспортного налога за 1 год составит:
12 рублей х 75 лошадиные силы = 900 рублей.
Пример 2.
Допустим, мы владеем автомобилем ВАЗ Приора 9 месяцев и проживаем в Москве. Ставка по Москве составляет 12 рублей за л.с. Мощность автомобиля составляет 98 лошадиные силы. Тогда стоимость транспортного налога за 9 месяцев составит:
12 руб. х 98 л.с. х ((9 месяцев владеем авто) / (12 месяцев в году)) = 882 руб.
Автомобильный налог уплачивают только за тот период, в котором машина была зарегистрирована на конкретного владельца. За месяц перехода транспорта от одного собственника к другому платит только один владелец.
Месяц владения автомобилем, при вычислении коэффициента, считают полным, если машина
- зарегистрирована в ГИБДД с 1-го по 15-е число;
- или снята с учета после 15-го числа.
В остальных случаях месяц регистрации авто или его снятия с регистрационного учета будет учтен при исчислении транспортного налога для другой стороны сделки купли-продажи (статья 362 НК РФ).
НА ЗАМЕТКУ! Если требуется пересчитать киловатты мощности двигателя машины в лошадиные силы, используется равенство: 1 кВТ = 1,35962 л. с., итог округляется до сотых.
Транспортный налог на роскошный автомобиль
Формула расчета транспортного налога на машину, стоимость которой составляет более 3 мил. руб. и при владении ее более 1 года:
Размер транспортного налога = (Налоговая ставка) x (Л. с) x (Повышающий коэффициент)
Расчет налога на авто, стоимость которой составляет более 3 мил. руб. и при владении ее менее 1 года:
Размер транспортного налога = (Налоговая ставка) x (Л. с) x (Количество месяцев владения / 12) x (Повышающий коэффициент)
Повышающий коэффициент (Глава 28, статья 362 НК РФ):
1,1 — для легковых автомобилей средней стоимостью от 3 миллионов до 5 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло от 2 до 3 лет;1,3 — для легковых авто средней стоимостью от 3 миллионов до 5 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло от 1 года до 2 лет;1,5 — для легковых машин средней стоимостью от 3 миллионов до 5 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло не более 1 года;2 — для легковых авто средней стоимостью от 5 миллионов до 10 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло не более 5 лет;3 — в отношении легковых машин средней стоимостью от 10 миллионов до 15 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло не более 10 лет;
3 — для легковых авто средней стоимостью от 15 миллионов рублей, с года выпуска которых прошло не более 20 лет.
Калькулятор транспортного налога онлайн
Рассчитать налог онлайн на ваш автомобиль можно у нас через онлайн калькулятор.
Так же можете использовать калькулятор транспортного налога на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС) России.
Налоговые ставки на лошадиные силы
Налоговая ставка на автомобиль определены целевыми законами субъектов РФ, но не выходят за пределы, установленные статьей 361 НК РФ, и зависят от:
- мощности машинного двигателя в л. с.;
- региона;
- могут дифференцироваться с учетом категории, возраста и экологического класса транспортного средства.
Для очень дорогих авто, имеющих цену от 3 млн рублей, применяются дополнительные, повышающие, коэффициенты (статья 362 НК РФ). В ряде случаев такой коэффициент увеличивает сумму налога в три раза. Перечни моделей и марок машин, попадающих под действие повышающих коэффициентов, ежегодно обновляются Министерством промышленности и торговли РФ.
Таблица. Ставки транспортного налога по Москве и МО.
| Наименование объекта налогообложения | Налоговая база | Налоговая ставка (в рублях) | |
| (мощность двигателя) | |||
| Автомобили легковые | до 100 л. с. | до 73,55 кВт | 12 р. |
| Автомобили легковые | свыше 100 л. с. до 125 л. с. | свыше 73,55 кВт до 91,94 кВт | 25 р. |
| Автомобили легковые | свыше 125 л. с. до 150 л. с. | свыше 91,94 кВт до 110,33 кВт | 35 р. |
| Автомобили легковые | свыше 150 л. с. до 175 л. с. | свыше 110,33 кВт до 128,7 кВт | 45 р. |
| Автомобили легковые | свыше 175 л. с. до 200 л. с. | свыше 128,7 кВт до 147,1 кВт | 50 р. |
| Автомобили легковые | свыше 200 л. с. до 225 л. с. | свыше 147,1 кВт до 165,5 кВт | 65 р. |
| Автомобили легковые | свыше 225 л. с. до 250 л. с. | свыше 165,5 кВт до 183,9 кВт | 75 р. |
| Автомобили легковые | свыше 250 л. с. | свыше 183,9 кВт | 150 р. |
| Мотоциклы и мотороллеры | до 20 л. с. | до 14,7 кВт | 7 р. |
| Мотоциклы и мотороллеры | свыше 20 л. с. до 35 л. с. | свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт | 15 р. |
| Мотоциклы и мотороллеры | свыше 35 л. с. | свыше 25,74 кВт | 50 р. |
| Автобусы | до 110 л. с. | до 80,9 кВт | 7 р. |
| Автобусы | свыше 110 л. с. до 200 л. с. | свыше 80,9 кВт до 147,1 кВт | 15 р. |
| Автобусы | свыше 200 л. с. | свыше 147,1 кВт | 55 р. |
| Грузовые автомобили | до 100 л. с. | до 73,55 кВт | 15 р. |
| Грузовые автомобили | свыше 100 л. с. до 150 л. с. | свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт | 26 р. |
| Грузовые автомобили | свыше 150 л. с. до 200 л. с. | свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт | 38 р. |
| Грузовые автомобили | свыше 200 л. с. до 250 л. с. | свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт | 55 р. |
| Грузовые автомобили | свыше 250 л. с. | свыше 183,9 кВт | 70 р. |
| Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу | (с каждой лошадиной силы) | (с каждой лошадиной силы) | 25 р. |
| Снегоходы и мотосани | до 50 л. с. | до 36,77 кВт | 25 р. |
| Снегоходы и мотосани | свыше 50 л. с. | свыше 36,77 кВт | 50 р. |
| Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства | до 100 л. с. | до 73,55 кВт | 100 р. |
| Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства | свыше 100 л. с. | свыше 73,55 кВт | 200 р. |
| Яхты и другие парусно-моторные суда | до 100 л. с. | до 73,55 кВт | 200 р. |
| Яхты и другие парусно-моторные суда | свыше 100 л. с. | свыше 73,55 кВт | 400 р. |
| Гидроциклы | до 100 л. с. | до 73,55 кВт | 250 р. |
| Гидроциклы | свыше 100 л. с. | свыше 73,55 кВт | 500 р. |
| Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость | (с каждой регистровой тонны валовой вместимости) | (с каждой регистровой тонны валовой вместимости) | 200 р. |
| Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели | (с каждой лошадиной силы) | (с каждой лошадиной силы) | 250 р. |
| Самолеты, имеющие реактивные двигатели | (с каждого килограмма силы тяги) | (с каждого килограмма силы тяги) | 200 р. |
| Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей | (с единицы транспортного средства) | (с единицы транспортного средства) | 2 000 р. |
Для остальных регионов России ставки транспортного налога вы можете узнать здесь.
: Как начисляется транспортный налог на машину
Льготы по транспортному налогу
Согласно большинству региональных законов, освобождаются от уплаты автомобильного налога ветераны и инвалиды Великой Отечественной войны, Герои Советского Союза, Герои России и другие группы налогоплательщиков. В список льготников-москвичей входят даже представители (один из двух родителей) многодетных семей.
А вот в Санкт-Петербурге такой льготой может воспользоваться только один из родителей семьи, в которой не менее четырех несовершеннолетних детей, а ряд граждан сможет использовать установленную льготу лишь при условии, что их транспортное средство отечественного производства и имеет двигатель мощностью до 150 л. с.
Сроки уплаты налога за машину
Налог на машину платят по месту регистрации автомобиля, а при отсутствии такового, по месту жительства собственника ТС.
1. Физические лица налог на авто должны уплатить не позже 1 декабря (статья 363 НК РФ), на основании налогового уведомления, полученного из ФНС вместе с заполненным платежным документом.
При несвоевременной уплате автомобильного налога будет начислена пеня.
Транспортный налог налоговики исчисляют, учитывая данные о государственной регистрации автомобиля.
Если автовладелец не имеет права на льготное освобождение от уплаты налога, то, не получив налогового уведомления до 1 декабря, собственник машины обязан сообщить в территориальную налоговую инспекцию об имеющемся у него транспортном средстве, и получить документ, необходимый для оплаты автомобильного налога.
НА ЗАМЕТКУ! Лишь по предоставленной из органов внутренних дел справке о том, что машина находится в розыске, налоговая инспекция может приостановить исчисление автомобильного налога и продолжить его с месяца возврата, если авто найдут и вернут владельцу.
2. Юридические лица сами рассчитывают транспортный налог, и проводят ежеквартальные авансовые платежи (по одной четвертой от общей суммы).
Если налог исчисляется на дорогое авто, внесенное в специальный перечень Минпромторга, то авансовые платежи уплачиваются сразу с учетом положенного повышающего коэффициента.
По итогам года оставшаяся часть налога должна быть оплачена до 1 февраля года, следующего за отчетным, то есть, до установленного законом срока сдачи годовых налоговых деклараций.
Проверка онлайн
По государственному регистрационному номеру машины узнать размер транспортного налога не удастся. Все данные доступны лишь при предоставлении информации о собственнике транспортного средства.
Заложенность по автомобильному налогу можно уточнить онлайн, через официальные сайты государственных учреждений.
1. Личный кабинет налогоплательщика, действующий на сайте ФНС. Потребуется введение индивидуального номера налогоплательщика (ИНН) и пароля.
Предварительно придется активировать работу сервиса при личной явке в налоговую, где после регистрации заявки выдадут пароль доступа, зафиксированный в регистрационной карте, логином будет ИНН налогоплательщика.
При наступлении срока начисления налога по автомобилю, его размер можно проверить по ссылке «Начислено», выбрав соответствующий объект налогообложения (автомобиль).
До момента исчисления налога результаты можно смотреть в графе «Переплата/задолженность».
2. Портал Госуслуг, по фамилии, имени, отчеству и страховому номеру индивидуального лицевого счета (СНИЛС) плательщика. Предварительно придется зарегистрироваться, введя в соответствующие поля персональные данные (Ф.И.О.
, дату и место рождения, адрес проживания и электронную почту и т. д.)
Затем нужно заполнить заявку на предоставление информации по налоговой задолженности.
Информация предоставляется бесплатно, не позднее чем через 5 рабочих дней, так как система переадресует запрос в ФНС.
3. Сайт Федеральной службы судебных приставов позволяет узнать о просроченной задолженности по транспортному налогу. Без предварительной регистрации, введя в соответствующие строки поиска Ф.И.О., дату рождения должника и выбрав нужный регион из списка.
Транспортный налог ежегодно уплачивается всеми собственниками автомобилей. Физическим лицам сумму автомобильного налога исчисляет налоговая служба, однако правильность этих вычислений гражданам необходимо контролировать самостоятельно.
При обнаружении неточностей налогоплательщики обязаны информировать ФНС о допущенных ошибках и необходимости внесения соответствующих изменений.
Благодаря развитию современных технологий, уточнять и корректировать полученные от налоговиков расчеты можно не только при личной явке в налоговую инспекцию или отправляя заказные письма по почте, но и онлайн, через личный кабинет плательщика налогов.
Источник: https://pddgarazh.ru/nalog/transportnyy-nalog-na-mashinu.html
Как рассчитать транспортный налог в 2019 году?
Добрый день, уважаемый читатель.
Сегодня речь пойдет о том, как рассчитать транспортный налог для любого автомобиля.
Некоторые автовладельцы могут поставить под сомнение саму идею расчета налога, сославшись на то, что налоговая инспекция итак присылает квитанции на уплату транспортного налога, поэтому самому сидеть с калькулятором — занятие бесполезное.
На самом деле это не так. Информация о том, как рассчитать транспортный налог, может пригодиться Вам при покупке нового автомобиля. Согласитесь, лучше заранее знать, сколько будет стоить содержание Вашего автомобиля впоследствии.
Кроме того, в некоторых случаях бывает полезно проверить, правильно ли налоговая составила квитанцию для оплаты. Ведь ошибки в начисление налога встречаются довольно часто.
статьи:
Особенности уплаты транспортного налога в 2019 году
Рассмотрим основные особенности уплаты транспортного налога:
1. Транспортный налог уплачивается один раз в год за предшествующий год. Если Вы владеете автомобилем не полный год (например, купили в феврале или продали в ноябре), то налог Вы будете платить только за те полные месяцы, в течение которых автомобиль был у Вас в собственности (в примерах — 11 месяцев).
Например, налог за 2017 год нужно заплатить в 2018 году.
Срок уплаты налога — 1 декабря. Однако если первое декабря является выходным днем, то срок переносится на следующий рабочий день.
Например, в 2018 году 1 декабря — суббота, поэтому налог можно оплатить до 3 декабря.
2. Владельцы некоторых транспортных средств освобождаются от уплаты транспортного налога. Полный перечень исключений Вы найдете в статье 358 части 2 налогового кодекса:
2. Не являются объектом налогообложения:…
2) автомобили легковые, специально оборудованные для использования инвалидами, а также автомобили легковые с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт), полученные (приобретенные) через органы социальной защиты населения в установленном законом порядке;
…
5) тракторы, самоходные комбайны всех марок, специальные автомашины (молоковозы, скотовозы, специальные машины для перевозки птицы, машины для перевозки и внесения минеральных удобрений, ветеринарной помощи, технического обслуживания), зарегистрированные на сельскохозяйственных товаропроизводителей и используемые при сельскохозяйственных работах для производства сельскохозяйственной продукции;
6) транспортные средства, принадлежащие на праве оперативного управления федеральным органам исполнительной власти, где законодательно предусмотрена военная и (или) приравненная к ней служба;
7) транспортные средства, находящиеся в розыске, при условии подтверждения факта их угона (кражи) документом, выдаваемым уполномоченным органом;
3. Размер транспортного налога зависит от:
- мощности автомобиля,
- региона, где автомобиль зарегистрирован,
- от возраста транспортного средства.
Как рассчитать транспортный налог на машину?
Итак, для расчета размера транспортного налога в 2019 году в Налоговом кодексе предусмотрена специальная таблица:
| Мощность двигателя | Размер налога за 1 л.с. |
| до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно | 2,5 |
| свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно | 3,5 |
| свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно | 5 |
| свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно | 7,5 |
| свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт) | 15 |
Однако сразу же хочу обратить внимание, что законодательная власть регионов РФ может менять эту таблицу в некоторых пределах.
Например, транспортный налог на один и тот же автомобиль может быть разным в Москве и в Московской области.
https://www.youtube.com/watch?v=3srCrNFdf48
Поэтому прежде чем брать в руки калькулятор для расчета транспортного налога рекомендую Вам уточнить налоговые ставки в Вашем конкретном регионе.
Например, в Москве используются следующие коэффициенты для расчета налога:
| Мощность двигателя | Размер налога за 1 л.с. |
| до 100 л.с. | 12 |
| 100 — 125 л.с. | 25 |
| 125 — 150 л.с. | 35 |
| 150 — 175 л.с. | 45 |
| 175 — 200 л.с. | 50 |
| 200 — 225 л.с. | 65 |
| 225 — 250 л.с. | 75 |
| свыше 250 л.с. | 150 |
Примечание. В 2019 году регионы могут менять налоговые ставки лишь в определенных пределах. Цифры из таблицы выше могут быть увеличены либо уменьшены, но не более чем в 10 раз.
Для наглядности рассмотрим еще одну таблицу, в которую дополнительно внесены максимальный и минимальный размер налога за лошадиную силу.
| Мощность двигателя | Минимальный налог за 1 л.с. | Размер налога за 1 л.с. | Максимальный налог за 1 л.с. |
| до 100 л.с. | 0 | 2,5 | 25 |
| 100 — 150 л.с. | 0 | 3,5 | 35 |
| 150 — 200 л.с. | 0,5 | 5 | 50 |
| 200 — 250 л.с. | 0,75 | 7,5 | 75 |
| свыше 250 л.с. | 1,5 | 15 | 150 |
Обратите внимание, что минимальный размер налога для автомобилей мощностью до 150 л.с. снизу не ограничен, т.е. теоретически в некоторых регионах с автомобилей первых двух групп транспортный налог вообще могут не взимать.
Таким образом, минимальный размер транспортного налога равен 0.
Давайте рассчитаем и максимально возможный размер транспортного налога.
Для расчета я выбрал автомобиль Mercedes GLS (557 л.с.). Уверен, бывают автомобили и мощнее, однако для нашего примера вполне подойдет и этот.
Итак, для данного автомобиля минимальный размер транспортного налога:
557 * 1,5 * 3 = 2506,50 рублей/год.
Максимальный же размер налога:
557 * 150 * 3 = 250 650 рублей/год.
Обратите внимание, рассматриваемый автомобиль попадает в список роскошных машин, поэтому для него применяется повышающий коэффициент 3. Более подробная информация про коэффициенты для дорогих автомобилей приведена в отдельной статье.
Теперь Вы знаете на какую максимальную сумму транспортного налога нужно ориентироваться.
Что же нужно для того, чтобы рассчитать размер транспортного налога на практике:
1. Найдите таблицу ставок налога для Вашего региона. Например, если Вы живете в Тульской области, то Вам нужно найти закон Тульской областной Думы «О транспортном налоге». В тексте этого документа найдите таблицу, содержащую коэффициенты для расчета.
Примечание. Регионы имеют право также устанавливать ставки транспортного налога и в зависимости от года выпуска автомобиля. Так что в некоторых случаях таблица будет иметь больше граф.
2. Узнайте мощность двигателя автомобиля, который Вы планируете приобрести. Мощность указывается в ПТС и в свидетельстве о регистрации автомобиля.
3. Узнайте год выпуска автомобиля.
4. Найдите подходящую графу в таблице и умножьте указанную в ней цифру на мощность двигателя машины.
5. Если стоимость автомобиля составляет более 3 миллионов рублей, то проверьте, не попал ли он в перечень роскошных автомобилей. Если попал, то следует умножить налог на повышающий коэффициент.
На самом деле расчет транспортного налога очень прост. Главное — найти правильную таблицу со ставками. Ну а после получения итоговой суммы, можно переходить к ее оплате:
Источник: https://pddmaster.ru/avto/raschet-naloga.html
Транспортный налог на 250 лошадиных сил
Налог, взимаемый с владельцев транспортных средств, рассчитывается на основании вида транспорта, мощности двигателя, установленного на транспорте и налоговой ставки, действующей в регионе регистрации собственника.
Как мощность двигателя влияет на размер налога, и какой налог на транспорт, имеющий под капотом 250 лошадей, читайте далее.
Какие ТС имеют подходят
Одним из основных параметров, учитываемых при расчете транспортного налога, является мощность ТС. В настоящее время таких транспортных средств достаточно много.
Мощностью 250 л.с. и более бывают:
- легковые автомобили;
- грузовые автотранспортные средства;
- автобусы, используемые для перевозки пассажиров на большие расстояния;
- катера и яхты.
Для каждого вида транспортного средства федеральным и региональным законодательством установлены свои налоговые ставки, позволяющие определить сумму транспортного налога свыше 250 л.с.
Как от мощности двигателя зависит размер налога
Расчет налога на движимое имущество производится налоговой службой, если владельцем ТС является частное лицо и самостоятельно, если транспорт принадлежит организации (юридическому лицу).
Самостоятельный расчет транспортного налога производится по формуле:
Сумма налога к уплате = налоговая ставка, действующая в регионе * мощность транспорта * повышающий коэффициент для дорогостоящих легковых автомобилей * период эксплуатации транспорта в течение налогового периода /12
Основными показателями расчета являются:
- региональная ставка по транспортному налогу;
- мощность транспортного средства.
Повышающий коэффициент применяется исключительно при расчете налога на легковые автотранспортные средства, стоимость которых превышает 3 000 000 рублей.
Период эксплуатации определяется в месяцах реального использования транспортного средства в налоговом периоде (в течение года).
Например, автобус был приобретен организацией в марте. Следовательно, налог на движимое имущество будет начислен за 10 месяцев (март – декабрь).
Ставка налога на движимое имущество определяется региональным законодательным актом, например, в Москве действует Закон «О транспортном налоге» №33.
Однако региональные ставки могут отличаться от федеральных ставок, указанных в статье 361 Налогового Кодекса РФ, не более чем в 10 раз в большую или меньшую сторону.
Основными показателями при определении налоговой ставки являются:
- вид транспорта (легковой или грузовой автомобиль, автобус, мотоцикл, катер и так далее);
- мощность транспорта.
Например, налогообложение легкового автомобиля мощностью более 250 л.с. в Санкт-Петербурге производится по ставке 150 рублей за 1 л.с., а автобуса, имеющего мощность более 200 л.с. по ставке 65 рублей за 1 л.с.
Мощность транспортного средства устанавливается заводом изготовителем и указывается в паспорте ТС. Для расчета транспортного налога мощность исчисляется в лошадиных силах.
Если в паспорте транспортного средства мощность указана в киловаттах, то для перевода этой единицы измерения в лошадиные силы применяется следующая формула:
1 Квт = 1,36 л.с.
Таким образом, мощность двигателя транспортного средства прямо пропорционально влияет на сумму транспортного налога, подлежащую оплате собственником ТС, причем дважды:
- при определении налоговой ставки;
- при непосредственном расчете суммы регионального сбора.
Например, необходимо определить сумму налога на грузовой автомобиль, имеющий мощность 255 л.с. Транспортное средство зарегистрировано в Москве и использовалось автовладельцем в течение всего налогового периода.
В этой ситуации ставка налога на движимое имущество, действующая в столице составит 70 рублей за 1 л.с.
Сумма налога = 70*255 = 17 850 рублей.
Расчет транспортного налога на автомобиль 250 л.с
Какую сумму транспортного налога придется заплатить собственнику автомобиля мощностью 250 л.с. в различных регионах РФ?
Ответ на этот вопрос можно найти, изучив следующую таблицу:
| Регион РФ | Ставка налога, руб. за 1 л.с. | Сумма налога, руб. | ||
| на легковой автомобиль | на грузовой автомобиль | за легковой автомобиль | за грузовой автомобиль | |
| Москва | 75 | 55 | 18 750 | 13 750 |
| Санкт-Петербург | 75 | 55 | 18 750 | 13 750 |
| Севастополь | 75 | 13 | 18 750 | 3 250 |
| Адыгея | 70 | 60 | 17 500 | 15 000 |
| Башкортостан | 75 | 65 | 18 750 | 16 250 |
| Бурятия | — 40 (на авто не старше 5 лет);— 36,2 (на авто в возрасте от 5 до 10 лет);— 32,9 (для автомобилей старше 10 лет) | — 42,6 (для ТС, которым не более 5 лет);— 38,6 (для машин в возрасте 5 – 10 лет);— 35,1 (авто старше 10 лет) | — 10 000— 9 050— 8 225 | — 11 550— 9 650— 8 775 |
| Алтай | 45 | 30 | 11 250 | 7 500 |
| Дагестан | 50 | 40 | 12 500 | 10 000 |
| Ингушетия | 30 | 13 | 7 500 | 3 250 |
| Кабардино-Балкарская Республика | 65 | 25 | 16 250 | 6 250 |
| Калмыкия | 75 | 60 | 18 750 | 15 000 |
| Республика Карачаево-Черкесия | 35 | 26 | 8 750 | 6 500 |
| Карелия | 75 | 40 | 18 750 | 10 000 |
| Саха | 30 | 65 | 7 500 | 16250 |
| Коми | 75 | 65 | 18 750 | 16 250 |
| Республика Северная Осетия-Алания | 45 | 27 | 11 260 | 6 750 |
| Республика Марий Эл | 75 | 65 | 18 750 | 16 250 |
| Тыва | 46 | 45 | 11 500 | 11 250 |
| Мордовия | 75 | 65 | 18 750 | 16 250 |
| Удмуртская Республика | 75 | 55 | 18 750 | 13 750 |
| Татарстан | 75 | 65 | 18 750 | 16 250 |
| Хакасия | 50 | 45 | 12 500 | 11 250 |
| Чеченская республика | 48 | 26 | 12 000 | 6 500 |
| Чувашия | 75 | 65 | 18 750 | 16 250 |
| Алтайский край | 60 | 65 | 15 000 | 16 250 |
| Краснодарский край | 75 | 60 | 18 750 | 15 000 |
| Красноярский край | 51 | 58 | 12 750 | 14 500 |
| Приморский край | — 75 (до 3 лет);— 45 (от 3до 10 лет);— 18 (более 10 лет) | — 65 (менее 3 лет);— 45 (3 – 10 лет);— 30 (свыше 10 лет) | — 18 750— 11 250— 4 500 | — 16 250— 11 250— 7 500 |
| Ставропольский край | 75 | 30 | 18 750 | 7 500 |
| Хабаровский край | 40 | 48 | 10 000 | 12 000 |
| Амурская область | 75 | 65 | 18 750 | 16 250 |
| Брянская область | 75 | 50 | 18 750 | 12 500 |
| Архангельская область | 75 | 65 | 18 750 | 16 250 |
| Астраханская область | 75 | 52 | 18 750 | 13 000 |
| Белгородская область | 75 | 65 | 18 750 | 16 250 |
| Владимирская область | 75 | 60 | 18 750 | 15 000 |
| Волгоградская область | 75 | 63 | 18 750 | 15 750 |
| Вологодская область | 75 | 65 | 18 750 | 16 250 |
| Воронежская область | 75 | 65 | 18 750 | 16 250 |
| Ивановская область | 60 | 43 | 15 000 | 10 750 |
| Иркутская область | 52,5 | 50 | 13 125 | 12 500 |
| Калининградская область | 66 | 65 | 16 500 | 16 250 |
| Калужская область | 75 | 34 | 18 750 | 8 500 |
| Камчатский край | 75 | 65 | 18 750 | 16 250 |
| Кемеровская область | 68 | 65 | 17 000 | 16 250 |
| Кировская область | 60 | 65 | 15 000 | 16 250 |
| Костромская область | 66 | 65 | 16 500 | 16 250 |
| Курганская область | 75 | 65 | 18 750 | 16 250 |
| Курская область | 70 | 57 | 17 500 | 14 250 |
| Ленинградская область | 75 | 65 | 18 750 | 16 250 |
| Липецкая область | 75 | 52 | 18 750 | 13 000 |
| Магаданская область | 23 | 65 | 5 750 | 16 250 |
| Московская область | 75 | — 45 (до 5 лет);— 65 (свыше 5 лет) | 18 750 | — 11 250— 16 250 |
| Мурманская область | 40 | 24 | 10 000 | 6 000 |
| Нижегородская область | 75 | 58,5 | 18 750 | 14 625 |
| Новгородская область | 75 | 65 | 18 750 | 16 250 |
| Новосибирская область | — 60 (менее 5 лет);— 45 (от 5 до 10 лет);— 30 (более 10 лет) | 65 | — 15 000— 11 250— 7 500 | 16 250 |
| Омская область | 45 | 50 | 11 250 | 12 500 |
| Оренбургская область | 75 | 65 | 18 750 | 16 250 |
| Орловская область | 75 | 65 | 18 750 | 16 250 |
| Пензенская область | 75 | 65 | 18 750 | 16 250 |
| Пермский край | 58 | 58 | 14 500 | 14 500 |
| Псковская область | 75 | 65 | 18 750 | 16 250 |
| Ростовская область | 75 | 35 | 18 750 | 8 750 |
| Рязанская область | 75 | 60 | 18 750 | 15 000 |
| Самарская область | 75 | 65 | 18 750 | 16 250 |
| Саратовская область | 75 | 65 | 18 750 | 16 250 |
| Сахалинская область | 75 | 65 | 18 750 | 16 250 |
| Свердловская область | 49,6 | 19,1 | 12 400 | 4 775 |
| Смоленская область | 66 | 47 | 16 500 | 11 750 |
| Тамбовская область | 75 | 65 | 18 750 | 16 250 |
| Тверская область | 45 | 65 | 11 250 | 16 250 |
| Томская область | 35 | 43 | 8 750 | 10 750 |
| Тульская область | 75 | 65 | 18 750 | 16 250 |
| Тюменская область | 55 | 65 | 13 750 | 16 250 |
| Ульяновская область | 65 | 65 | 16 250 | 16 250 |
| Челябинская область | 75 | 65 | 18 750 | 16 250 |
| Забайкальский край | 33 | 32 | 8 250 | 8 000 |
| Ярославская область | 68 | 60 | 17 000 | 157 000 |
| Еврейская автономная область | 64,8 | 65 | 16 200 | 16 250 |
| Ненецкий автономный округ | 30 | 60 | 7 500 | 15 000 |
| Ханты-мансийский автономный округ — Югра | 60 | 65 | 15 000 | 16 250 |
| Чукотский автономный округ | 15 | 13 | 3 750 | 3 250 |
| Республика Крым | 20 | 30 | 5 000 | 7 500 |
| Ямало-Ненецкий автономный округ | 37,5 | 65 | 9 375 | 16 250 |
Минимальные налоговые ставки действуют в регионах с малой интенсивностью движения, например, в Чукотском автономном округе, а максимальные – в крупных городах (Москва, Санкт-Петербург, Ульяновск, Тула и так далее). На особых условиях пока находится республика Крым.
Оплачивать транспортный налог на автомобили мощностью 250 л.с. и выше необходимо в соответствии с действующими законами региона (как правило, до 1 декабря следующего года).
Если оплата не поступит в срок, то по решению суда к налогоплательщику могут применяться различные санкции: штрафы, пени, арест и изъятие имущества, ограничение выезда за пределы страны и так далее.
: Расчет транспортного налога за 2019- 2019
Внимание!
- В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
- Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.
Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!
ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.
Источник: http://avtopravozashita.ru/transportnyj-nalog/kak-rasschitat/transportnyj-nalog-na-250-l-s.html
Налог на автомобили мощностью более 250 л.с. в 2019 г
Источник: http://personright.ru/nalogi/transportnyy-nalog/424-nalog-avto-moshnost-bolee-250-ls.html
|
Порядок уплаты налога Ставки налога для автомобилей мощностью более 250 л.с. Пример расчета Порядок, сроки и ставки уплаты транспортного налога в отношении автомобилей мощностью выше 250 л.с. в 2019-2018 годах регламентированы главой 28 Налогового кодекса РФ. Транспортный налог относится к региональным видам налога, а это означает, что ставки налога и льготы по их уплате определены соответствующими законами субъектов РФ. Оплата налога производится налогоплательщиком непосредственно в местный бюджет. Налогоплательщики-организации исчисляют сумму налога и сумму авансового платежа по налогу самостоятельно. Уплата налога и авансовых платежей по налогу производится налогоплательщиками в бюджет по месту нахождения транспортных средств. В течение налогового периода налогоплательщики-организации по истечении каждого отчетного периода исчисляют и уплачивают по месту нахождения транспортных средств авансовые платежи по налогу в размере одной четвертой произведения соответствующей налоговой базы и налоговой ставки. Более подробно о порядке уплаты налога юридическими лицами читайте в статье по ссылке. Граждане уплачивают транспортный налог на основании налогового уведомления, направляемого налоговым органом. Физическими лицами транспортный налог должен быть уплачен в общем порядке в срок не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом. То есть транспортный налог за 2018 год соответственно по ставкам, установленным на 2018 год, уплачивается до 01 декабря 2019 года, автомобильный налог за 2019 год — до 01 декабря 2020 года, а налог на авто за 2020 год — до 01 декабря 2021 года. Срок уплаты транспортного налога в 2019 году — до 2 декабря 2019 года Ставки налога для автомобилей свыше 250 л.с.Действующим законодательством право устанавливать размер ставок транспортного налога имеют региональные власти. Поэтому в каждом субъекте России ставки налога различны. Об особенностях уплаты налога в конкретном регионе можно прочитать в статьях по ссылка в таблице ниже. Данные ставки налога относятся к любым автомобилям мощностью более 250 л.с.: 280 л.с., 300 л.с., 320 л.с., 333 л.с., 350 л.с., 380 л.с., 385 л.с., 400 л.с., 500 л.с. Ставки транспортного налога в 2019-2018 г. во всех областях, республиках, краях России установлены в расчете на одну лошадиную силу мощности двигателя в следующих размерах: Таким образом, на автомобили свыше 250 л.с. в большинстве регионов России самые большие ставки налога и составляют 150 рублей за 1 л.с. Но есть регионы, где владение мощными автомобилями обходится дешевле. Самые низкие ставки налога на автомобили мощностью от 250 л.с. в Крыму, Иркутской, Магаданской областях, Республиках Ингушетия, Дагестан, Чечня. Рассчитать транспортный налог самостоятельно с помощью калькулятора очень просто. Для этого необходимо мощность Вашего автомобиля (в л.с.) умножить на ставку налога. Обратите внимание, при расчете налога применяются повышенные коэффициенты транспортного налога на дорогостоящие автомобили стоимостью более трех миллионов рублей. Автомобили, для которых применяются ставки налога свыше 250 л.с.
Наиболее популярные марки таких автомобилей:
Пример расчетаРассчитаем транспортный налог для автомобиля Mercedes—BenzS-500 Long, 2015 года выпуска с бензиновым двигателем объемом 4,6, мощностью 455 л.с. Для расчета умножим мощность автомобиля на ставку налога. Итак, в качестве налога за данный автомобиль жители:
Кроме того, данный автомобиль внесен в перечень дорогостоящих автомобилей, к итоговой сумме налога применяется повышающий коэффициент. В связи с тем, что стоимость автомобиля составляет от 5 до 10 млн. рублей коэффициент составляет 2. Таким образом, окончательная сумма налога с учетом повышающего коэффициента составит для жителей:
Внимание: в связи с тем, что окончательная сумма налога зависит от категории и марки автомобиля, его мощности, мы не рекомендуем пользоваться онлайн-калькуляторами. Наиболее верный расчет достигается простым умножением мощности автомобиля на ставку налога (с учетом повышающих коэффициентов на дорогостоящие автомобили). Подготовлено «Персональные права.ру» Дополнительная информация по транспортному налогу: Транспортный налог — порядок расчета, ставки, льготы Ставки налога на автомобили в субъектах РФ Отмена транспортного налога — последние новости Транспортный налог для юридических лиц Транспортный налог на автомобили мощностью от 100 л.с. до 150 л.с. |